ピーターラビットも子供の絵本も、大人が読むものなのだ
くまのプーさん、ミッフィー、そして、ピーターラビットという絵本に登場するキャラクターの名前が、それらを書いた作者や挿絵画家の名前よりも「圧倒的」に知られているのは、幼い頃に目にした絵や大人の声を通して語られた「おはなし」のなかに作者などが登場していなかったからなのでしょう。
確定拠出年金ってお得なの?? そこには3つのメリットがあるのです
改正確定拠出年金法が2016年5月24日に国会で成立し、来年の1月からこれまで制度の対象外だった公務員や専業主婦も確定拠出年金に加入することができるようになりました。
国民年金や厚生年金に上乗せするものとして2001年に始まった確定拠出年金ですが、今年の改正法で対象者が拡大され、書店においても関連書籍が平積みで置かれていたりと関心も高まっています。
今回の記事では、確定拠出年金に加入するとどのように恩恵を得られるのかを解説し、また、分かりやすくまとめられた書籍を紹介する次第。
そもそも確定拠出年金とは何か?
日本の公的年金は「国民年金」と「厚生年金」に分けられ、勤務形態によって制度が異なります。大まかに言えば、自営業者は国民年金に、一般の会社員や公務員は国民年金に厚生年金が上乗せされる形で制度に加入しています。
確定拠出年金は、この公的年金制度の上乗せとして加入することができます。
確定拠出年金の加入と受け取り方
確定拠出年金(DC:以下DCと略)は、加入者が毎月掛け金を積立てし、そのお金の運用先を加入した人自身が決定する制度です。
老後の資金を作る目的として60歳まで掛け金を払い、60歳以上になれば年金か一時金として受け取ることができます。
DCには2つの型がある
DCには勤務先の企業がこの制度を導入している場合に加入する「企業型」と個人事業主や制度を導入していない企業に勤める会社員、公務員の加入する「個人型」に分けられます。
この2種類の型はそれぞれ月々の掛け金(拠出金)の上限が定められていて、この部分が2つの型の大きな違いです。
DCはお得なの?
前置きが長くなりましたが、それでは「DCって結局お得なの??」というと、お得です。
DCに加入する際は銀行や証券会社などで運用のための口座を解説しなければいけません。先述しましたが、加入者自身が投資信託や保険という形で運用先を決定します。
「運用というと投資だから、掛け金の元本が割れることがあるの?」と誰しもが気になるところです。
運用先によっては元本が割れることもあります。
「それなら、元本の割れない銀行預金の方が安心」と思うかもしれませんが、少しお待ち下さい。
DCは銀行預金をするよりもはるかにメリットがあるのです。
DCの3つのメリット
DCには3つの大きなメリットがあります。また、先ほど運用先によっては元本が割れることもあると述べましたが、「元本保証型」というものもあるので、投資で資金を増やしたいと思わないのであれば、安定型の運用先を選ぶことも可能です。
それでは、DCの3つのメリットを説明します。
1. 掛け金の全額が所得から控除される
確定申告をしていない民間企業の会社員や公務員の方はぴんと来ないかもしれませんが、私たちが納める所得税と住民税は、所得からさまざまな控除を引いた額に対して課税されます。
DCの掛け金はその全額が所得から控除されるので、その分だけ納める税金が少なくなるのです。
分かりやすく、具体的な数字で表すとーー
課税対象となる所得が400万円の会社員の方がいたとすると、この場合、所得税と住民税を合わせて約78万5000円が納税額になります。
もし、DCに月々50000円積立てたとすると、年間で60万円。そして、この金額が課税対象から引かれるので、340万円に対して所得税と住民税がかかり、それは約57万円。
つまり、78万5000円−57万円=21万5000円が節約できる計算になるのです。
日本の所得税と住民税は累進課税制度なので、所得が高くなればなるほど納税額はますます増えます。
必ず支払う税金を確実に節約できることは、喩えるなら、銀行預金と同じ安心を確保しながらはるかに高い金利が付いているということです。
2. 運用益は全額非課税
DCによって得た運用益は全額が非課税になります。
一般的に運用益も所得に合算されるので、所得税・住民税の課税対象ですが、DCに関しては全額非課税です。
3. 年金の受け取り時にも控除がある
受け取り方としては年金と一時金の2つのパターンがあり、それぞれに控除が適用されます。
年金として受け取る場合は「公的年金等控除」、一時金は「退職所得控除」の対象となり、後者の方が税制の優遇が大きいのが特徴です。
年金として受け取る場合には、労働による所得が少なくなっているために、所得税・住民税の税率そのものが低くなります。そのため、働いている期間に所得として受け取るよりも、年金として受け取った場合の方が税制上有利です。
退職所得控除はもっとも税制優遇が大きく、企業からもらえる退職金と合算されますが、20年勤続で800万円、30年勤続で1500万円、40年勤続で2200万円が非課税になり、さらに控除した額から1/2を掛けたものが課税対象額になります。
例えば、40年勤務した会社員の方で、企業とDCの合算で2500万円の退職金が支払われた場合の税金はーー
(3000万円ー2200万円)×1/2=400万円
課税対象額が400万円
約80万円ほどが所得税と住民税の納税額になります。
注)退職所得はその年の他の所得と合算せずにそのもので計算するため、その分でも税制上有利です。
DCはなぜこれほど税制優遇がされるのか?
日本においては、個人ができる節税に関しては有効なものがほぼありません。そのような現状の中で、DCに関しての税制がこれほど優遇されているのは、国民の自助努力によって老後生活資金を作ることを国が強力にバックアップしているからです。
つまり、公的年金だけではなく、個人としても年金を作りなさいというのが国のメッセージだと言えます。
最後に
DCの加入方法や細かな諸制度、また、どのように運用すればよいのかなどは、さまざまな書籍が出版されています。
そのなかでも、「この一冊があれば、DCのことが万遍なく理解できる」という書籍をご紹介。
公務員や専業主婦の方は来年の1月からDCの個人型に加入ができるので、この時期から運用先や諸制度を勉強するとスムーズに制度を利用できるはずです。
夏休み中、私立中学校受験に不安をもたれたらーー夏以降の受験におけるNG行動
お盆休みに実家に帰省した同級生(アラフォーの既婚男性)から相談を持ちかけらました。
今までまともな社会人らしいことをしてこなかったので、同級生から「相談」という単語が発せられた時には、頼られている嬉しさから思わず前のめりになってしまったものです。
続きを読むモレスキンの日本語版ダイアリーはユーザーフレンドリー過ぎる
その出会いは突然でした。
2016年の初春、ふらふらと最寄りのロフト店内を歩いていると、モレスキンのコーナーに「4月始まりの日本語版ダイアリー」の文字が目に飛び込んできました。
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まさに目に飛び込んできて、吸い寄せられるようにダイアリーを手にとって開いてみるとそこにはーーー
モレスキン日本語版ダイアリーの最大の特徴
まさか、まさかの「日本の祝祭日」が日本語で表記されている!
それに加えて、曜日や大安、仏滅などの六曜までも入っている!
六曜の表記は冠婚葬祭だけではなく、ビジネスシーンでもいくらか使うことがあるので、これには本当に拳を握りしめてしまいました。
まだ使える手帳が残っているのに…
その時にふと思い出したことは、もう既に手元にあるモレスキンの18ヶ月分のダイアリーをどうするかということ。
2015年の7月始まりのものを使っていたので、新しく日本語版ダイアリーを購入すると、残りの月に関して無駄になってしまう…
しかも、手帳を変えると古いものに記した情報を書き写す手間が生じるということ…
とは言え、上記の無駄や手間を被ったとしても、それでも、どうしても、もう新しいのを見てしまったのだから、「モレスキンの日本語版ダイアリーが欲しい」という気持ちを止められずに、そそくさとレジに向かいました。
「だって、祝祭日が入っているんだよ」とか「六曜までも入っているなんて親切すぎるよ」とかの理由をあれこれとつけて、一目惚れしてしまった手帳を購入。
今までは日本の祝祭日には、自分自身で赤ペンなどで丸をつけて一目でわかるようにしていましたが、この手間が要らないのだから、「なんてストレスフリー!」と叫びたくなりましたが、残念なことが1つだけ…
改善すると嬉しいたった1つのこと
日本語版ダイアリーはソフトカバーがない、とういうこと。
カバーの硬さがソフトかハードかは使う人の完全な好みなので、ソフトに慣れ親しんだ身としてはハードしかないと聞いたときはショボンとしてしまいました。
それでも、基本的な機能は従来のものと変わらずに、日本人にとっては嬉しい機能が追加されたのだから、これはもう手放しで歓迎します!
手帳は日々の仕事や生活の中でいつも持ち歩いて目にするものですから、お気に入りのものを使えば使うほど、毎日がウキウキワクワク楽しくなります。
さて、これで2016年は存分にモレスキン・ライフを楽しむことができるわけです。
夏の読本 読書感想文を書く年齢から遠く離れて
幼い頃からの、そうは言っても難しい漢字も読めるようになった小学校高学年の頃からの習慣として、夏のお盆前になると何冊かの本を手にとり、頁を捲ってしまう。
それは、習慣化からもたらされる惰性としての行動なのだが、歯磨きをせずに就寝しようとするとどこか居心地の悪さというか気持ち悪さを感じるのと似たようなものなのかもしれない。不思議なもので、夏の甲子園が始まると複数の本を手にしたくなるのだ。